企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范

課程大綱

第一篇、企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范
問題：從我國部分知名企業(yè)的破產(chǎn)看企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設(shè)

 
第一章、企業(yè)內(nèi)部控制的全面分析
第一節(jié)、 內(nèi)控的概念
第二節(jié)、內(nèi)部控制的發(fā)展歷程及我國企業(yè)內(nèi)控現(xiàn)狀
第三節(jié)、內(nèi)部控制的目的
第四節(jié)、當(dāng)前內(nèi)部控制存在的主要問題

第二章、風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控的關(guān)系
第一節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)的概念     
第二節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)的控制
第三節(jié)、內(nèi)部控制的類型
第四節(jié)、企業(yè)內(nèi)部控制的方法
第五節(jié)、設(shè)計(jì)內(nèi)部控制準(zhǔn)則

第三章、企業(yè)內(nèi)部控制存在的問題及完善內(nèi)部控制的建議
第一節(jié)、企業(yè)內(nèi)部控制的主要問題
第二節(jié)、完善企業(yè)內(nèi)部控制的建議
 
 
第二篇、企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及案例分析
 
第四章、 財(cái)務(wù)部門如何組織和實(shí)現(xiàn)有效的內(nèi)部會計(jì)控制
第一節(jié)、內(nèi)部會計(jì)控制的內(nèi)容
第二節(jié)、內(nèi)部會計(jì)控制的方法
第三節(jié)、內(nèi)部會計(jì)控制制度的設(shè)計(jì)
第四節(jié)、企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度建立應(yīng)符合的原則
第五節(jié)、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的要點(diǎn)
第六節(jié)、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系框架

第五章、內(nèi)部控制設(shè)計(jì)案例解析
第一節(jié)、貨幣資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的基本要求
第二節(jié)、貨幣資金收入業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
1、銷售貨物收入現(xiàn)金的內(nèi)部控制
2、回收欠款收入現(xiàn)金的內(nèi)部控制
第三節(jié)、貨幣資金支出業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
1、貨幣資金支出的具體控制方式
2、貨幣資金業(yè)務(wù)流程復(fù)件貨幣資金業(yè)務(wù)流程 
3、常見的舞弊形式及防治措施

 
第六章  減少控制運(yùn)營資本占用的方法
第一節(jié)、減少應(yīng)收帳款策略的方法
第二節(jié)、控制減少存貨方法
第三節(jié)、延長應(yīng)付帳款方法
第四節(jié)、應(yīng)付帳款現(xiàn)金折扣的決策

第七章  銷售管理制度的設(shè)計(jì)及操作
案例：1、某公司的銷售管理規(guī)定

第八章  票據(jù)管理內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)及操作方法
案例：1、某公司的票據(jù)管理不善給企業(yè)帶來稅收風(fēng)險(xiǎn)

2、某公司的票據(jù)管理

第九章   管理費(fèi)用內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)及操作方法
案例：某公司的財(cái)務(wù)管理制度
1、某公司的業(yè)務(wù)招待及汽車招待費(fèi)用管理

2、三項(xiàng)費(fèi)用表格匯總

第十章 收入時(shí)間確認(rèn)偏差導(dǎo)致企業(yè)帶來的稅收風(fēng)險(xiǎn)及防范措施和方法
案例：某房地產(chǎn)公司收入確認(rèn)偏差稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)罰款
收入時(shí)間確認(rèn)偏差防范措施和方法

第十一章、收款單位和提供票據(jù)單位不符給企業(yè)帶來的涉稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
1、收款單位和提供票據(jù)不符給企業(yè)帶來的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

2、平時(shí)財(cái)務(wù)帳務(wù)處理時(shí)注意規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。