企業(yè)信用管理和應(yīng)收賬款管理

課程背景
當(dāng)前，我國(guó)絕大多數(shù)企業(yè)都面臨“銷售難、收款更難”的雙重困境。一方面，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日
益激烈，為爭(zhēng)取客戶訂單，企業(yè)提供幾近苛刻的優(yōu)惠條件，利潤(rùn)越來(lái)越?。涣硪环矫?，
客戶拖欠賬款，銷售人員催收不力，產(chǎn)生了大量呆帳、壞帳，使本已單薄的利潤(rùn)更被嚴(yán)
重侵蝕。這一切，都源于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理上的一項(xiàng)嚴(yán)重缺陷——缺乏適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)管理。
信用風(fēng)險(xiǎn)和信用管理問(wèn)題越來(lái)越成為影響和制約我國(guó)企業(yè)發(fā)展的一個(gè)突出問(wèn)題。
如何處理“銷售難、收款更難”的兩難問(wèn)題？
如何實(shí)現(xiàn)銷售*化、回款最快化和壞帳最小化？如何選擇分銷商和大客戶才能避免賒
銷風(fēng)險(xiǎn)并如何建立客戶的賒銷檔案？
如何應(yīng)對(duì)客戶拖延付款的理由？如何制定催帳策略？如何讓呆帳起死回生？如何提高信
用意識(shí)和信用管理水平，以實(shí)現(xiàn)快速收款、增加現(xiàn)金流量？應(yīng)收賬款管理與催收及信用
管理課程將準(zhǔn)確回答您的問(wèn)題。

課程大綱：
一、信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響
1．信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生
1）成熟信用交易的前提
2）中國(guó)商業(yè)信用環(huán)境現(xiàn)狀
3）信用風(fēng)險(xiǎn)的概念
2．信用風(fēng)險(xiǎn)的影響
1）呆壞賬的影響（案例分析）
2）拖欠貨款的影響（案例分析）
3．信用管理的目標(biāo)
1）信用管理如何擴(kuò)大銷售收入
2）信用管理如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生
二、逾期賬款的催收思路和技巧
1．企業(yè)債務(wù)的特性
1）企業(yè)為什么會(huì)產(chǎn)生欠款
2）企業(yè)的債務(wù)存在怎樣的矛盾
2．賒銷客戶的分析
1）欠款客戶的分類
2）客戶欠款的兩大根本要素
3）客戶拒絕付款的借口
3．企業(yè)催收政策
1）企業(yè)如何自行催收拖欠的款項(xiàng)
2）企業(yè)催收的各種方法：電話、信函、面訪等
4．欠款成功回收的因素
1）增加催收效果的方法
2）怎樣才能令客戶按時(shí)付款
5．企業(yè)追賬的原則
1）四項(xiàng)追賬原則
2）商業(yè)追賬的各種手段
3）企業(yè)追賬的法律手段
三、應(yīng)收賬款管理的方法及實(shí)施
1．應(yīng)收賬款跟蹤管理方法
1）發(fā)貨前的準(zhǔn)備工作
2）庫(kù)存管理、送貨和發(fā)貨控制
3）賬單管理系統(tǒng)
2．應(yīng)收賬款管理具體操作
1）RPM過(guò)程監(jiān)控制度
2）DSO法：影響DSO的因素、計(jì)算DSO的三種方法、如何改善你的DSO
3）A/R的總量控制法：使企業(yè)的應(yīng)收賬款處于合理水平
4）A/R帳齡管理法：制作帳齡記錄表、帳齡結(jié)構(gòu)分析、帳齡二維象限圖法、帳齡分級(jí)管
理
3．客戶拖欠十大危險(xiǎn)信號(hào)
四、合同管理及票據(jù)管理
1．如何保障公司債權(quán)
1）保障公司債權(quán)的各種文書(shū)有哪些
2）保障公司債權(quán)的三大重要文件
2．合同管理注意的細(xì)節(jié)
1）怎么樣的合同才有效
2）簽訂合同時(shí)需要注意的細(xì)節(jié)
3．票據(jù)管理系統(tǒng)
1）發(fā)票的管理
2）月結(jié)單的管理
4．授權(quán)委托書(shū)的管理
1）授權(quán)委托書(shū)的作用
2）什么情況下需要簽訂授權(quán)委托書(shū)
5．其他管理工具介紹
五、客戶信息的獲得渠道及使用
1．預(yù)防商業(yè)欺詐
1）常見(jiàn)的商業(yè)欺詐手段
2）如何防范商業(yè)欺詐
2．信用管理客戶的分類
1）不同的管理角度對(duì)客戶分類依據(jù)不同
2）信用管理客戶分類的依據(jù)
3．新客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)
1）體現(xiàn)合法性的信息
2）體現(xiàn)資本實(shí)力的信息
3）體現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿Φ男畔?br/>4．老客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)
1）體現(xiàn)各種變動(dòng)狀況的信息
2）體現(xiàn)資本周轉(zhuǎn)狀況的信息
3）體現(xiàn)交易記錄的信息
5．核心客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)
1）核心客戶的特點(diǎn)
2）管理核心客戶的要訣
6．各種信息的來(lái)源和使用
1）如何建立企業(yè)內(nèi)部信息管理系統(tǒng)
2）如何有效利用第三方征信資源
六、信用評(píng)估技術(shù)與方法
1．信用評(píng)估分析框架
1）可比性
2）信用評(píng)估的三階段十步驟
2．財(cái)務(wù)分析
1）財(cái)務(wù)報(bào)表體系構(gòu)成
2）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在資產(chǎn)負(fù)債表的體現(xiàn)
3）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在損益表的體現(xiàn)
4）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在現(xiàn)金流量表的體現(xiàn)
5）三張報(bào)表的勾稽關(guān)系
6）客戶償債能力分析運(yùn)用
7）影響客戶償債能力的因素
8）客戶營(yíng)運(yùn)能力分析運(yùn)用
9）有效分析客戶營(yíng)運(yùn)能力的方法
10）客戶獲利能力分析運(yùn)用
3．信用評(píng)估的綜合運(yùn)用
1）對(duì)賒銷客戶合理分類管理
2）營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)評(píng)估模型
3）營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)評(píng)估模型的用途
4）特征分析評(píng)估模型
5）特征分析評(píng)估模型的用途
6）合理信用額度的估算公式
7）合理信用期限的考慮因素
4．信用評(píng)估演練
1）信息量化的手段
2）客觀評(píng)價(jià)加主觀評(píng)價(jià)的運(yùn)用
七、信用管理流程的思路和體系建設(shè)
1．全程信用管理模式
1）企業(yè)信用管理的三大誤區(qū)
2）信用管理職能的合理設(shè)置
2．信用管理人員的職責(zé)
1）信用管理人員的素質(zhì)要求
2）信用管理人員的技能要求
3．信用管理體系的建立
1）如何建立適合不同類型企業(yè)的信用管理體系
2）不同類型企業(yè)信用管理的特點(diǎn)
4．信用管理制度制訂的方法
1）信用管理制度制訂的方法
2）信用管理制度制訂的步驟