《互聯網企業(yè)的財務管理和運營》培訓大綱

培訓價值

通過本次培訓，系統(tǒng)地介紹在大數據應用漸行漸近和移動＋互聯戰(zhàn)略被廣泛認識和接納的背景下，處在公司價值創(chuàng)造和價值管理核心圈的財務團隊應該如何應對？如何讓大數據為企業(yè)價值做貢獻？如何抓住移動和互聯的機遇實現企業(yè)戰(zhàn)略轉型和財務轉型？

（一）移動＋互聯的大趨勢：大數據是什么？企業(yè)級別的大數據如何構建和高效應用？財務體系和人員與大數據有什么樣的關系？

u 企業(yè)信息化建設

u MIS系統(tǒng)

u ERP和CRM

u 云計算

u 物聯網

u 亞馬遜和Google為什么領先？

（二）互聯網的企業(yè)戰(zhàn)略和財務戰(zhàn)略

u 企業(yè)能走多遠取決于戰(zhàn)略高度和執(zhí)行力度

u 大數據為企業(yè)戰(zhàn)略插上翅膀

u 財務戰(zhàn)略與大數據

u 大數據建設思路和財務如何激活數據

u 數據規(guī)劃和財務使用策略

提升企業(yè)的核心競爭力從而創(chuàng)造股東價值為目的的現代財務分析和業(yè)務管控越來越依賴于精確的數據和卓越的分析方法

（三）實現由傳統(tǒng)財務分析向戰(zhàn)略財務分析轉型，加強財務預警和業(yè)務決策能力

適合培訓對象

    首席財務官，財務總監(jiān)，戰(zhàn)略規(guī)劃總監(jiān)，經營管理總監(jiān)，投資者關系管理，董事會秘書，審計總監(jiān)，財務分析和計劃總監(jiān)，財務經理，財務分析師，財務主管等

課程大綱（2-3天）

一、迎接大數據時代的到來的先鋒--互聯網企業(yè)

1、為什么是【大數據】？

l 硬件成本的降低

l 軟件技術突破和普及

l 網絡帶寬的大幅提升

l 云計算的興起

l 網絡技術的發(fā)展

l 智能終端的普及

l 電子商務、社交網絡、電子地圖、現代物流的普及

l 物聯網、車聯網、各種APP的興起

2、大數據與【財務轉型】

l 大數據推動財務職能轉型

l 基于大數據構建財務管理體系

﹣ 財務管理體系的成功要素

﹣ 基于大數據分析和應用的企業(yè)價值管理

﹣ 財務會計/管理會計一體化核算考核標準

﹣ 大數據和戰(zhàn)略分析

l 控制與效率的平衡以大數據應用結果為考核依據

l 企業(yè)信息化建設和財務決策支持

﹣ 要真正的經營分析而不是業(yè)績報告

﹣ 經營分析：尋找財務業(yè)績背后的業(yè)務動因

﹣ 經營分析和決策支持需要的復合型人才

﹣ 業(yè)務分析師的成長途徑和專業(yè)水準

3、【大數據】與公司戰(zhàn)略達成領域

l 大數據助推最新財務管理模式建立和優(yōu)化

- 資源管理和運用

- 業(yè)務和財務流程改造

- 財務管理的內涵和外延

- 公司內控和風險管理

- ERP信息化建設

- 共享服務中心（Share Service Center）

- 資金集中管理（現金池）

l 大數據時代財務人員必備的重要財務理念和值得思考的問題

協(xié)調發(fā)展和可持續(xù)增長

利潤＋現金＋價值＋風險＋成長

資本資產結構優(yōu)化

現金為王

資本成本

經濟增加值（EVA）

課堂討論：

1、大數據時代的互聯網企業(yè)和傳統(tǒng)企業(yè)財務管理側重點有什么不同？

2、你如何看待阿里巴巴和騰訊的未來？以及他們的財務管理模式？

二、互聯網企業(yè)的商業(yè)模型和財務體系

1、互聯網平臺和生態(tài)系統(tǒng)

﹣ 移動＋互聯＋平臺：搶占入口

﹣ 傳統(tǒng)互聯網商業(yè)模式

n 門戶

n 搜索

n 網絡游戲

n 電商

n 社交

n 共享

﹣ 大數據時代互聯網企業(yè)突圍

n 免費＋增值服務收費

n O + O

n 垂直類網站路在何方？

2、互聯網金融生態(tài)圈（產業(yè)鏈）及財務管理創(chuàng)新

1) 資金募集（P2P，眾籌）

2) 資金理財

3) 資金運用（資管新規(guī)：嵌套，杠桿，資金池，打破剛性兌付）

4) 網上信用評估

案例1.螞蟻金服

案例2.前海微眾銀行

5) 網上風險管理

6) 第三方支付平臺

案例1：支付寶

案例2：財富通

案例3：比特幣和ICO

7) 金融信息服務和大數據平臺

8) 客戶信息和數據保密

3、財務管理架構設計

﹣ 信息化平臺和BI（business intelligence）

﹣ 會計核算重點在哪里？

﹣ FP&A應該怎么做？

﹣ 稅務籌劃體系

案例分析：幾家大型互聯網公司商業(yè)模式比較和財務管理體系設計演示

三、互聯網企業(yè)的財務團隊建設

1、財務部門能力勝任模型和崗位標準化

- 能力勝任模型設計（從CFO到出納，逐一篩選）

- 財務崗位職責描述

- 其他部門和財務的對接控制點設計

- 如何解決職責不清和崗位交叉的內部損耗？

- 財務職能設定及合理的組織結構模式

- 財務計劃和分析職能的重點及變化管理

2、財務團隊數字化理念

- 用數字說話

- 重視大數據的團隊文化

- 大數據應用技能和績效考核

- 大數據體系設計、數據獲取和分類保管、數據加工能力培養(yǎng)

- 推動公司其他部門應用大數據

四、企業(yè)價值管理五維模型和EVA

1、企業(yè)價值管理五維模型應用

2、EVA管理體系的介紹

l 以經濟增加值為核心的價值管理體系概述

l 業(yè)績考核

l 激勵制度

l 理念體系

l EVA 與BSC 的考量

3、幾種戰(zhàn)略目標的組合模式

l EVA 作為核心戰(zhàn)略目標的運作模式

l EVA 作為平行戰(zhàn)略目標的運作模式

l EVA 在戰(zhàn)略規(guī)劃中的功能定位

l 風險管理或風險管控的基本概念和方法

l EVA 的天然風險控制功能

﹣ 結合EVA 進行更加有效的風險控制

4、EVA在財務管理中的應用

l EVA不同于會計利潤

l 資本資產結構確定

l 如何運用EVA對企業(yè)進行財務估值？

l EVA在財務分析中的應用

ü EVA與戰(zhàn)略成本管理

ü EVA與現金流管理

ü EVA與項目投資

ü EVA與預算管理

﹣ EVA與公司的可持續(xù)發(fā)展

小組討論：EVA如何應用到日常財務管理工作中――最佳資本資產結構和最佳應收賬款規(guī)模確定

五、【企業(yè)信息化建設】：ERP系統(tǒng)與財務信息化（FMIS）

1、互聯網技術與“第三次工業(yè)革命”――（可再生能源＋互聯網信息技術）

2、數字化企業(yè)――虛擬和實體的交鋒

l 美國生產與庫存控制協(xié)會(APICS)：良好的企業(yè)管理系統(tǒng)（MRP II/ERP）能夠幫助企業(yè)獲得：

n 庫存下降30％～50％（庫存周轉率提高50%）

n 延期交貨減少80％（準時交貨率平均提高55%）

n 采購提前期縮短50％

n 停工待料減少60％

n 制造成本降低12％

n 管理水平提高，生產能力提高10％～15％

l ERP系統(tǒng)和財務信息化建設是企業(yè)信息化的一部分，也是核心部分

n 是公司管理項目而不是純IT項目

n 信息化建設要素和軟硬件要求

- 業(yè)務信息化基礎平臺

- 商業(yè)智能與決策支持系統(tǒng)

- 基于Internet的管控體系

- 全新的員工價值管理理念

n FMIS和ERP發(fā)展演變

n ERP與FMIS的關系

n 財務信息化建設的關注點

六、【財務管理解決方案】：大數據體系和信息化建設準備和流程梳理

n 明確公司戰(zhàn)略和年度計劃

n 財務人員信息化知識培訓和普及（重點是ERP和FMIS）

n 集團或公司業(yè)務模式和管控模式設定

n 公司信息化體系診斷（外部或內部項目組）

n 內外部資源分析（尤其是信息化建設資源）

n 公司整體流程梳理和改造（矩陣式或交叉式流程，分部門，分地區(qū)，分產品線，分市場，分銷售或服務模式等）

n 財務職能定位和財務戰(zhàn)略梳理

n 財務最佳管理和服務模式

n 財務信息化建設流程梳理及與公司整體信息化建設對接

七、【大數據系統(tǒng)建設實施】：認識誤區(qū)，成功要素，綜合保障

1、項目實施成功的關鍵要素

2、與辦公自動化系統(tǒng)系統(tǒng)（OA）同步實施

n 實施的SMART原則

﹣ Scheme（項目規(guī)劃）：組建團隊，擬定實施計劃

﹣ Manipulate（方案設計）

﹣ Activate（系統(tǒng)構建，測試和實施）

﹣ Remove（新系統(tǒng)上線切換）

﹣ Troubleshooting（持續(xù)支持服務）

n 系統(tǒng)實施的項目管理

﹣ 組織管理

﹣ 日程管理

﹣ 進度管理

﹣ 成本管理

﹣ 質量管理

﹣ 風險管理

﹣ 溝通管理

﹣ 問題管理

﹣ 知識管理（文檔管理，培訓管理）

﹣ 技術管理（反饋和升級）

3、 財務信息化建設的價值管理（EVA和WACC理念）和變化管理

n 公司整體信息化建設

n 避免信息孤島的負面影響

八、財務共享服務中心（SSC）

n 應該在什么時候考慮？

n 那些要素是必不可少的？

n 共享服務中心的類型和層次選擇？

n 共享服務中心的職能設定？

n 建立共享服務中心的步驟？

九、移動＋互聯時代的財務轉型

1、大數據與戰(zhàn)略成本管理

n 沒有成本競爭力，就沒有市場競爭力。

n 大數據與價值鏈分析

n 大數據與作業(yè)成本核算、作業(yè)管理

n 大數據與戰(zhàn)略成本動因分析

n 大數據與生命周期成本核算

n 大數據與目標成本法

n 大數據與客戶盈利性分析

n 大數據與產品定價

2、大數據與戰(zhàn)略性全面預算管理

n 大數據對戰(zhàn)略的支持

n 大數據與EVA，WACC，以及公司市值管理

n 大數據與現金流優(yōu)化

n 大數據與精準預測

3、大數據與戰(zhàn)略財務分析

n 數據庫精煉的手段

n 大數據分類技術

n 大數據歸納和提煉

n 價值分析需要的大數據類型

n 大數據獲取的補充手段

4、大數據與現金流和營運資本管理

n 大數據技術支持集團現金流管理

n 大數據與現金池

n 大數據與集團現金管控

n 大數據與營運資本管理

5、內部控制和全面風險管理體系

n 大數據條件下梳理公司流程

n 風險控制節(jié)點

n 大數據與內控

n 大數據與全面風險管理

6、大數據與戰(zhàn)略投融資和收購兼并

n 大數據條件下的收購兼并戰(zhàn)略

n 收購目標數據庫

n 可行性研究

n 大數據與盡職調查

n 融資方案和手段

n 收購整合

n 大數據與并購后管理