操作性風險管理

課程背景：

操作風險事件是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財務損失或影響銀行聲譽、客戶和員工的操作事件，具體事件包括：內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產品和業(yè)務活動，實物資產的損壞，營業(yè)中斷和信息技術系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型（進一步的信息可參閱《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》，即巴塞爾新資本協(xié)議的“附錄7：損失事件分類詳表”）。

關注操作風險已成為我國商業(yè)銀行不可回避的話題，操作風險是當前銀行業(yè)風險管理的重中之重，銀行職員操作權歸屬不清是操作風險產生的根源，整合IT平臺清晰界定操作權是國有商業(yè)銀行的當務之急。

課程時間：0. 5天-1天，6小時/天

課程對象：金融從業(yè)人員、理論研究人員和企業(yè)界風險管理專業(yè)人士

課程方式：課堂討論+案例分享+總結反思+腦圖提煉

課程大綱

第一講：操作風險管理

一、操作風險管理框架基本要素

1. 人員

2. 系統(tǒng)

3. 內部控制

二、操作風險管理的策略與政策

1. 操作風險管理戰(zhàn)略

2. 操作風險管理政策

解讀：《銀行從業(yè)人員操作指引》

三、操作風險組織結構設計

1. 操作風險管理組織設計原則

2. 操作風險管理組織模式

3. 操作風險管理網絡結構

四、操作風險管理的流程

1. 操作風險政策制定

2. 操作風險識別

3. 操作風險計量

4. 操作風險評估與分析

5. 操作風險資本管理

6. 操作風險管理報告

五、操作風險基本管理工具

六、巴塞爾協(xié)議Ⅲ對操作風險的修正

1. 操作風險管理與第一支柱的修正

2. 操作風險管理與第二支柱的修正

3. 操作風險管理與第三支柱的修正

4. 后危機時代的操作風險管理角色轉換

2. 優(yōu)質流動性資產充足率

3. 流動性匹配率

4、按商業(yè)銀行資產規(guī)模提出流動性比率要求

第二講：操作風險的主要表現(xiàn)

1. 崗位設置和人員配置不健全

2. 不按規(guī)定實行業(yè)務交接

3. 銀行內部員工代理客戶辦理結算業(yè)務

4. 支付結算業(yè)務審查和辦理不嚴

5. 重要交易和業(yè)務控制不嚴

6. 對客戶開戶審查不嚴

第三講：柜面具體操作風險的管控和防范措施

一、存取款業(yè)務的風險管控措施

1. 個人結算業(yè)務

案例分析：A銀行發(fā)生一起客戶存取款風險事件

2. 對公存款業(yè)務

案例分析：W支行員工李某挪用客戶資金案

3. 掛失業(yè)務

案例分析：銀行辦理掛失業(yè)務存在違法行為被判承擔責任的案例

案例分析：老年客戶昏迷不醒，繼承人到銀行辦理掛失業(yè)務的風險案例

案例分析：銀行柜員掛失時不恰當?shù)牟僮?，導致客戶資金受損的風險案例

案例分析：銀行發(fā)生一起“妻子替丈夫辦理密碼掛失”導致的風險案例

4. 對賬業(yè)務

案例分析：H銀行陳某侵占資金案

5. 抹賬業(yè)務

案例分析：銀行辦理抹帳業(yè)務存在違法行為被判承擔責任的案例

6. 現(xiàn)金長短款業(yè)務

1）長短款差錯業(yè)務表現(xiàn)形式

2）長短款業(yè)務的賬務核算方法

3）長短款差錯業(yè)務風險防范措施

7. 查詢、凍結、扣劃業(yè)務

1）執(zhí)行查詢、凍結以及扣劃業(yè)務的”有權機關”

2）有權機關辦理查詢、凍結、扣劃業(yè)務的流程規(guī)范

3）協(xié)助查詢、凍結、扣劃業(yè)務應遵循的原則

4）有權機關查詢、凍結、扣劃業(yè)務的范圍限制

5）查詢、凍結、扣劃業(yè)務環(huán)節(jié)的風險點及防范措施

二、柜面出納業(yè)務的風險表現(xiàn)及防范措施

1. 印章的管理

2. 重要空白憑證的管理

案例分析：B銀行邵某侵占資金案

3. 尾箱的管理

案例分析：W銀行員工劉某挪用尾箱現(xiàn)金案

三、理財業(yè)務的風險控制措施

1. 理財業(yè)務的監(jiān)管要求

2. 理財業(yè)務目前存在的主要風險

案例分析：民生銀行員工違規(guī)銷售理財產品的風險事件

案例分析：光大銀行誤導消費者購買理財產品產生的風險事件

四、理財業(yè)務的風險警示

第四講：柜面具體操作風險的內部控制

一、職業(yè)道德層面的內部控制

1. 職業(yè)道德是防范風險的核心（人品比能力更重要）

2. 培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，職業(yè)道德成為企業(yè)文化的主心骨

3. 職業(yè)道德風險呈現(xiàn)的特點

4. 明星員工不容忽視

二、制度層面的風險防控

1. 制度執(zhí)行到位是控制風險發(fā)生的前提

2. 完善重點崗位人員的相互監(jiān)督與制約機制

1）崗位輪換

2）強制休假

3）離任審計

3. 建立健全風險防范的長效機制