柜面反洗錢——風(fēng)險防范與合規(guī)實務(wù)

一、課程背景/收益

跨境賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等違法犯罪嚴(yán)重影響人民群眾合法權(quán)益、破壞社會和諧穩(wěn)定，已成為社會一大公害。2022年以來人民銀行、銀保監(jiān)會等單位下發(fā)多項文件（包括《金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行 銀保監(jiān)會 證監(jiān)會令〔2022〕第1號）），本課程從執(zhí)行者和實操者的角度，通過豐富的實操案例解析運營實際工作中的洗錢風(fēng)險和反洗錢合規(guī)管理風(fēng)險，并將當(dāng)下國際洗錢風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢，結(jié)合我國監(jiān)管要求融入培訓(xùn)課程，為學(xué)員提高反洗錢工作水平提供有價值的參考：

一是，提升全員反洗錢的意識；二是，落實運營條線崗位反洗錢工作的實操要領(lǐng)，切實解決柜面人員反洗錢工作的“痛點”和“盲區(qū)”，讓學(xué)員“聽得懂、學(xué)得會、用得著”。

二、課程對象：綜合柜員、會計主管、內(nèi)控經(jīng)理、支行長、反洗錢專員、運營管理人員等

三、課程時長：1-2天

四、課程大綱：

課程導(dǎo)入：什么是反洗錢？——洗錢罪與洗錢行為的區(qū)別；

案例：這兩個大學(xué)生觸犯洗錢罪嗎？

第一章：柜面反洗錢之“公轉(zhuǎn)私”

導(dǎo)入：“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)每天都在發(fā)生，要提供什么材料，合規(guī)了嗎？那些年我們踩過的坑，何時休？如何把握“大客戶”的需求與銀行“合規(guī)”的要求相結(jié)合？

1、不合規(guī)公轉(zhuǎn)私的法律后果：由“行政責(zé)任”向“刑事責(zé)任”轉(zhuǎn)變；

2、網(wǎng)上銀行公轉(zhuǎn)私設(shè)置限額的要求及依據(jù)；

3、公轉(zhuǎn)私建議把握原則：盡職調(diào)查與風(fēng)險可控；

4、日常業(yè)務(wù)中，企業(yè)用財務(wù)人員個人的賬戶發(fā)工資或進行對公資金往來，銀行是否需要對該個人賬戶進行控制？

5、常見疑難：股份有限公司，借錢給法定代表人/股東1300萬，提供借款合同、股東會決議，欲辦理公轉(zhuǎn)私業(yè)務(wù)，可以嗎？

6、企業(yè)已工商注銷，銷戶時能把賬戶余額直接轉(zhuǎn)到原法定代表人的個人賬戶嗎？

第二章：柜面反洗錢之防范與身份不明的客戶進行交易

1、從央行近年來的反洗錢行政處罰發(fā)現(xiàn)，金融機構(gòu)與“身份不明的客戶進行交易”成為新的處罰點，且成為“重災(zāi)區(qū)”！

2、案例詮釋“身份不明客戶”定義：你以為的你以為，真的是你以為嗎？

案例1：對公客戶營業(yè)執(zhí)照已由工商部門注銷、吊銷，銀行仍為此提供轉(zhuǎn)賬、匯款等服務(wù)，是否屬于與身份不明的客戶發(fā)生交易？

案例2：對公客戶營業(yè)執(zhí)照已由工商部門注銷、吊銷，銀行仍為此提供轉(zhuǎn)賬、匯款等服務(wù)，是否會遭受監(jiān)管處罰？

3、身份不明客戶的行為構(gòu)成

（1）身份不明客戶是按照規(guī)定應(yīng)識別而未識別！

         案例：一次性金融服務(wù)業(yè)務(wù)；

（2）金融機構(gòu)對發(fā)生交易的客戶的真實身份不知曉！

         案例：證件過期被采取控制措施，客戶有合理理由能否解除控制？

（3）行為上發(fā)生了交易！

         案例：開戶、登錄、功能修改等操作行為是否可以認定與身份不明客戶進行交易？

（4）金融機構(gòu)對發(fā)生“與身份不明客戶進行交易”的行為存在過錯！

         案例：對公賬戶用于賭博或詐騙的資金過渡。

4、案例解析：典型七種身份不明客戶的行為表現(xiàn)

        案例7-10則。

第三章：洗錢高風(fēng)險客戶風(fēng)險防范與管理

1、什么是洗錢高風(fēng)險客戶？

身份特性VS地域VS業(yè)務(wù)VS行業(yè)（含職業(yè)）

2、實務(wù)解析“風(fēng)險為本”的工作方法。

案例1：根據(jù)銀發(fā)【2017】235號，哪些主體必須采取強化盡職調(diào)查措施？

案例2：A客戶：中國居民，32歲，當(dāng)?shù)貞艏籅客戶：菲律賓人，32歲，初入境

    兩位客戶誰的風(fēng)險更高？持護照來開戶的外國人就一定屬于洗錢高風(fēng)險客戶嗎？

3、洗錢高風(fēng)險客戶的對象（重點講解常見的6種情形）。

4、洗錢高風(fēng)險客戶——強化盡職調(diào)查及交易監(jiān)測措施（重點講解常使用的9種措施）。

5、洗錢高風(fēng)險客戶的持續(xù)及重新識別——高風(fēng)險客戶業(yè)務(wù)如何合規(guī)辦理？

案例1：什么情況下應(yīng)拒絕受理業(yè)務(wù)？

案例2：什么情況下可先調(diào)低風(fēng)險等級再受理業(yè)務(wù)？

第四章：柜面反洗錢之可疑交易識別與分析

1、網(wǎng)點人員對于可疑交易識別的重要性——大膽懷疑，合理求證

案例1：只因柜員多了一句詢問，協(xié)助公安機關(guān)破獲一起非法集資案；

案例2：個人申請賬戶止付，可以嗎？

2、如何開展可疑交易分析？（重點展開）

可疑主體+可疑行為+可疑交易+盡職調(diào)查+分析判斷（類罪判斷）。

3、盡職調(diào)查的實操技能？

案例1：公司異常交易被預(yù)警，銀行如何開展電話盡調(diào)？

案例2：某VIP客戶（上市公司的董事）的個人賬戶年度交易金額5億，其中多為公司“公轉(zhuǎn)私”轉(zhuǎn)入，后轉(zhuǎn)給公司財務(wù)個人賬戶，再由公司財務(wù)給員工發(fā)工資（四千多人），是否可以？

4、小結(jié)：反洗錢有我！——金融機構(gòu)的主觀能動性，是發(fā)現(xiàn)可疑交易的基礎(chǔ)。

第五章：柜面反洗錢之保密義務(wù)

1、違反信息保密義務(wù)系反洗錢行政處罰的主要原因之一。

2、推動法治進程之典型案件：徐玉玉被電信詐騙案：

  （1）民法典：自然人的“個人信息”受法律保護；

（2）2021司法解釋：使用人臉識別技術(shù)處理“個人信息”的規(guī)定；

     案例：客戶不同意接受柜臺或智能設(shè)備的人臉識別，銀行能否拒絕辦理業(yè)務(wù)？

3、銀行工作人員為何頻出反洗錢泄密？

（1）有意泄密—源于利益驅(qū)使：案例解析刑事處罰VS行政處罰

（2）無意泄密—源于業(yè)務(wù)技能水平：案例解析行政處罰

    （3）如何杜絕有意與防范無意？

案例1：泄露公安查詢信息，一銀行員工被終身禁止從業(yè)

      案例2：協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢信息后，什么情形可以告知客戶，什么情形不可以告知？

  3、典型六種反洗錢泄密內(nèi)容的行為主要表現(xiàn)：

案例6-8則。

第六章：柜面反洗錢之非自然人受益所有人識別

1、FATF互評估對我國反洗錢工作提出了新的挑戰(zhàn)，其中，未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)成為首要的反洗錢行政處罰原因（包括處罰筆數(shù)、罰單金額，均為排在第一位）。而對非自然人受益所有人的識別工作，前期大多數(shù)為“形式審核”，這是受益所有人識別的初級階段；然而隨著監(jiān)管逐步提高要求，未來的“形式審核”將會是處罰的重點。

2、目前多數(shù)銀行在識別公司的受益所有人時，遇到?jīng)]有直接或間接擁有超過25%公司股權(quán)的自然人時，往往直接判定、登記公司的法定代表人為受益所有人。是否正確？公司的法定代表人是否必然是公司的高級管理人員？

3、案例詮釋“受益所有人”內(nèi)涵——企業(yè)股權(quán)、表決權(quán)、控制權(quán)；

4、受益所有人相關(guān)文件解讀：

人行令〔2007〕第2號與人行令〔2022〕第1號；

銀發(fā)〔2017〕235號；銀發(fā)〔2018〕164號等。

5、受益所有人識別工作如何開展？

（1）邏輯一：穿透股權(quán)后仍識別不到自然人，怎么辦？

         案例：華為技術(shù)有限公司的受益所有人應(yīng)判定是誰？

（2）邏輯二：穿透股權(quán)后識別不到自然人，欲識別法定代表人卻發(fā)現(xiàn)法定代表人是“失信被執(zhí)行人”、“犯罪嫌疑人”、“服刑犯”等情形，怎么辦？

        案例：昆明XXX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的受益所有人應(yīng)判定是誰？

（3）邏輯三：遇到行業(yè)協(xié)會等其他類型的機構(gòu)、組織，怎么辦？

         案例：廈門XX餐飲行業(yè)協(xié)會的受益所有人應(yīng)判定是誰？

（4）邏輯四：受益所有人識別錯誤的典型表現(xiàn)形式及法律后果。

   案例：某國有行多則案例。

    6、受益所有人識別工作其他常見疑難解析。