年度經營計劃與公司預算管理

課程背景

年度計劃每個公司都在做，如何制度好企業(yè)的經營計劃，落實好各部門的年度計劃就顯得尤為重要，很多公司都在搞全面預算管理，部門花錢不管多少都要找老總審批，這樣讓計劃變得沒有效率和效果，也浪費管理時間及成本。為規(guī)范經營計劃的編制，保證經營計劃及全面預算管理工作的有機統(tǒng)一和順利進行，充分發(fā)揮經營計劃在公司生產經營工作及全面預算管理中的統(tǒng)籌作用，企業(yè)的計劃需要管理。

課程收獲

l 了解企業(yè)經營計劃、部門業(yè)務計劃的來源。

l 學會制定的企業(yè)經營計劃、部門業(yè)務計劃

l 熟悉掌握企業(yè)經營計劃、部門業(yè)務計劃和預算流程的結合工作。

l 掌握評審修正業(yè)務計劃

l 掌握業(yè)務計劃的跟蹤與執(zhí)行方法

課程對象

集團公司董事長、總裁及副總裁、總經理，及其他高層經理；企業(yè)計劃部負責人；獨立事業(yè)部高級決策人、總監(jiān)及部門經理、子公司高管、人力資源總監(jiān)、財務總監(jiān)、人事經理及主管；辦公室主任、中層管理者、部門經理

課程時長   12課時   2天

課程大綱

第1單元：公司計劃與預算

1、計劃是對未來行為的規(guī)劃

▽戰(zhàn)略計劃 

▽年度經營計劃 

2、預算是用財務語言表示的計劃

▽什么是公司預算 

▽公司預算的組成 

3、公司編制經營計劃與預算的動因

第2單元：公司預算控制系統(tǒng)

1、相關法律規(guī)定

2、公司預算的組成

3、公司預算管理流程

4、公司預算管理的作用

5、公司預算管理的地位

第3單元：公司年度經營目標的確定

1、企業(yè)年度經營目標確定依據

2、企業(yè)年度經營目標確定的方法

▽SWOT分析

▽量本利分析 

3、企業(yè)年度經營計劃綱要

▽部門年度計劃綱要 

▽企業(yè)年度計劃綱要 

第4單元：公司預算的編制

1、公司預算的編制原則

2、公司預算的編制流程

3、公司預算的編制組織

4、公司預算編制主要解決的三個問題

5、公司預算編制設計

6、案例演示

第5單元：公司預算的執(zhí)行

1、完善公司管理制度

2、公司預算執(zhí)行過程控制

3、公司預算調整

4、公司預算反饋控制

第6單元：公司預算績效考評

1、績效考評原則

2、績效考評目標

3、績效考評程序和方法

4、案例研討

第7單元：工作研究

1、公司預算控制體系

2、公司預算管理模式與公司發(fā)展目標

3、公司預算管理與會計制度的配合

4、公司預算組織

5、如何進行預算審查

6、預算管理制度

7、總的建議