稅務能不能“籌劃”：套路消亡與專業(yè)回歸

課程背景：

近期，隨著中央定調“共同富裕”、民營企業(yè)和民營企業(yè)主稅收風險日益成為財富管理行業(yè)的焦點。如何在財富增值的過程中識別并管理稅收風險已成為當前局勢下高凈值人士的必修課之一。

課程收益： 

通過本課程的學習使學員能夠：

1. 了解稅收和財富之間的關系

2. 深入淺出，生動分享高凈值人士稅務風險暴露前沿案例

3. 熟悉高凈值人士常見逃避稅方法及風險暴露趨勢，提升KYC能力

4. 提升學員基于稅務服務的金融工具營銷能力和客戶經營能力

5. 培育學員在展業(yè)中的稅務合規(guī)意識

備注：因稅務領域專業(yè)性較強，通常首先自講師自身實操的百余個案例中，挑選若干分享，帶動學員掌握稅法基本概念，了解國家稅收征管改革趨勢，提升學員識別“偽專家方案”，規(guī)避展業(yè)風險的能力，其次分享若干稅務籌劃得正確方式。

課程對象：高凈值客戶或服務該等客戶的客戶經理

授課方式：講解、案例、互動

課程大綱/要點：

? 引言：稅務能不能“籌劃”？

1. 偷稅/避稅/節(jié)稅

2. 稅務籌劃之“魚和熊掌”

一、“共同富?！毕碌膰鴥榷愂窄h(huán)境

1、財富與稅收的“悖論”

2、國家稅法體系

3、逃避稅的法律后果

1) 稅收懲罰體系：罰與罪

2) 稅收犯罪的機會成本

3) 稅收安排扭曲產權關系

4、稅收征管：“共同富?！备淖兞耸裁?？

5、中辦、國辦《關于進一步深化稅收征管改革的意見》

6、加稅預期：房地產稅及其他

二、高凈值人士與民營企業(yè)稅務風險暴露趨勢

1、未來五年的稅收征管改革趨勢

1) 為什么是五年

2) 三大趨勢

2、舉報：私人糾紛稅收化（N個案例）

3、征管：“以數治稅”在路上（N個案例）

4、中央：重點打擊逃避稅（N個案例）

5、三大趨勢的交叉運用（N個案例）

三、稅務籌劃的正確方式（根據課程需要酌選案例）

1、三項基本原則

1) 提高免稅資產額、降低匿名資產額

2) 提高匿名資產額，降低顯名資產額

3) 提高安全資產額，降低風險資產額

2、稅務籌劃案例分享

1) 基于“業(yè)務規(guī)劃”的案例

2) 基于“資本規(guī)劃”的案例

3) 基于“業(yè)務規(guī)劃+資本規(guī)劃”的案例

4) 基于“業(yè)務規(guī)劃+資本規(guī)劃”的案例

5) 基于“身份規(guī)劃”的案例

6) 基于“身份規(guī)劃+業(yè)務規(guī)劃”的案例

7) 基于“身份規(guī)劃+資本規(guī)劃”的案例

8) 基于“業(yè)務規(guī)劃+資本規(guī)劃+身份規(guī)劃”的案例

9) 基于“業(yè)務規(guī)劃 v 資本規(guī)劃 v 身份規(guī)劃”的案例

3、財富管理中的稅務KYC技巧

四、信托稅收專題（可選項）

1、信托層面的稅收

2、信托財產的稅收

1) 股權信托稅收

2) 股票信托稅收

3) 不動產信托稅收

五、“磚家方案”解析

1、似是而非的“磚家方案”

2、客戶的挑戰(zhàn)：識別專業(yè)能力的能力

3、從業(yè)人員的挑戰(zhàn)：稅務展業(yè)的合規(guī)性與專業(yè)性

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