《財務(wù)數(shù)據(jù)如何有效支持業(yè)務(wù)決策》提綱

課程背景：

在當(dāng)今信息化時代，業(yè)財融合實現(xiàn)價值創(chuàng)造是在企業(yè)資源有限的前提下，財務(wù)人員在掌握財務(wù)目標(biāo)的同時了解企業(yè)的運作狀況，可以幫助企業(yè)實現(xiàn)有效的資源配置。

財務(wù)部門在對業(yè)務(wù)實施管控的同時，也要向業(yè)務(wù)部門提供服務(wù)。財務(wù)人員的工作不再是業(yè)務(wù)的事后核算和監(jiān)督，已經(jīng)從價值角度對前臺業(yè)務(wù)事前預(yù)測，計算業(yè)務(wù)活動的績效，并把這些重要的信息反饋到具體業(yè)務(wù)人員，從而為其行動提供參考，即實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)有效支持業(yè)務(wù)決策。這已成為新形勢下企業(yè)財務(wù)管理的重中之重。

課程收益：

1、把握如何應(yīng)用財務(wù)數(shù)據(jù)分析支撐企業(yè)運營；

2、把握財務(wù)數(shù)據(jù)分析如何有效為企業(yè)經(jīng)營決策提供參考；

3、把握如何用財務(wù)數(shù)據(jù)分析推動業(yè)務(wù)增長；

4、把握大數(shù)據(jù)背景下業(yè)財融合分析新思路與分析重點；

    5、把握業(yè)財融合下的財務(wù)數(shù)據(jù)支持業(yè)務(wù)決策；

6、把握財務(wù)共享模式下的業(yè)財融合； 

7、把握案例精要，提升食品行業(yè)業(yè)財融合下財務(wù)數(shù)據(jù)有效支持業(yè)務(wù)決策的操作技能。 

課程時間：2天，6小時/天

授課對象：企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門人員及相關(guān)崗位

授課方式：故事案例導(dǎo)入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點評、總結(jié)

課程內(nèi)容：

第一講  如何應(yīng)用財務(wù)數(shù)據(jù)分析支撐企業(yè)運營

一、利用財務(wù)數(shù)據(jù)進一步挖掘企業(yè)管理關(guān)鍵管控點

二、財務(wù)分析與預(yù)算、績效管理的鏈接

三、財務(wù)如何從管控的角度進一步發(fā)揮作用

四、財務(wù)深入經(jīng)營管理的程度

五、財務(wù)數(shù)據(jù)對決策層支持的四大措施

案例分析

▲本講互動與答疑

第二講  財務(wù)數(shù)據(jù)分析如何有效為企業(yè)經(jīng)營決策提供參考           

一、財務(wù)分析的內(nèi)容及方法

（一）財務(wù)分析的內(nèi)容 　

（二）財務(wù)分析的各類指標(biāo)

（三）財務(wù)分析的方法

 1、比較分析法

 2、比率分析法

 3、因素分析法

 4、雷達圖分析法

 5、杜邦分析法　

二、企業(yè)經(jīng)營決策中財務(wù)分析的作用

（一）為營運資金管理決策提供支持

（二）為投資決策提供支持

（三）為融資決策提供支持

三、財務(wù)分析中存在的不足 　

（一）財務(wù)報表分析存在主觀性和片面性

（二）財務(wù)分析缺乏指導(dǎo)性 　

（三）財務(wù)分析瑣碎難懂

四、提高財務(wù)分析對企業(yè)經(jīng)營決策參考有效性的建議

（一）提高財務(wù)分析的客觀性

（二）提高財務(wù)分析的實用性

（三）提高財務(wù)分析內(nèi)容的貼合度

 ▲本講互動與答疑

第三講  如何用財務(wù)數(shù)據(jù)分析推動業(yè)務(wù)增長　

一、可以將財務(wù)數(shù)據(jù)用于哪些業(yè)務(wù)決策

二、如何使用數(shù)據(jù)制定業(yè)務(wù)決策

三、數(shù)據(jù)驅(qū)動決策的過程

（一）查看目標(biāo)并確定優(yōu)先級

（二）查找并提供相關(guān)數(shù)據(jù)

（三）根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)得出結(jié)論

（四）制定新策略

（五）評估成效

案例分析

▲本講互動與答疑

第四講  基于食品制造業(yè)蓮花健康集團財務(wù)數(shù)據(jù)支持業(yè)務(wù)決策的做法 

一、集團概況

二、財務(wù)數(shù)據(jù)分析

（一）償債能力數(shù)據(jù)分析

 1、短期償債能力數(shù)據(jù)分析

 2、長期償債能力數(shù)據(jù)分析

（二）營運能力數(shù)據(jù)分析

（三）盈利能力數(shù)據(jù)分析

（四）發(fā)展能力數(shù)據(jù)分析

三、集團發(fā)展存在的主要問題

（一）流動資產(chǎn)持有不足

（二）財務(wù)杠桿運用不合理

（三）經(jīng)營銷售活動獲利能力不足

四、問題成因剖析

（一）主觀原因

 1、過度擴張

 2、股東占有股份比重過大根

 3、公司銷售、創(chuàng)新能力不足

（二）客觀原因

 1、供過于求的市場現(xiàn)狀

 2、生產(chǎn)成本提高

五、可持續(xù)發(fā)展的措施

▲本講互動與答疑

第五講　大數(shù)據(jù)背景下業(yè)財融合分析新思路與分析重點

一、尋找財務(wù)業(yè)績背后的業(yè)務(wù)動因

二、從業(yè)務(wù)層獲取業(yè)務(wù)信息

三、與業(yè)務(wù)人員溝通分析結(jié)果

四、向高層匯報解讀預(yù)算執(zhí)行情況

五、與相關(guān)部門、單位溝通成本費用控制

六、大數(shù)據(jù)背景下的業(yè)財融合分析重點

▲本講互動與答疑

第六講  業(yè)財融合下的財務(wù)數(shù)據(jù)支持業(yè)務(wù)決策

一、業(yè)財融合的主要內(nèi)容

二、業(yè)財融合的推行模式

三、縱向：價值鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)的業(yè)財融合“度”管理

四、橫向：數(shù)據(jù)支撐能力的業(yè)財融合：度“管理

案例分析   Z 集團財務(wù)共享模式下業(yè)財融合

▲本講互動與答疑

第七講  基于太原機務(wù)段機車可靠性的業(yè)財融合探討

一、機車檢修與預(yù)算管理

（一）機車檢修周期

（二）機車檢修相關(guān)費用預(yù)算及執(zhí)行

二、機車逾齡或超期服役可靠性保障及預(yù)算管理

（一）超期服役機車現(xiàn)狀

（二）預(yù)算與超期服役機車需求不匹配

三、業(yè)財融合存在問題及應(yīng)對

（一）機務(wù)段業(yè)財融合工作存在的問題

（二）應(yīng)對措施

▲本講互動與答疑

第八講  基于業(yè)財融合的營銷成本精細管理體系研究

一、研究的總體思路和主要做法

（一）總體思路

（二）主要做法

二、研究過程

（一）組織保障

（二）搭建基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

（三）搭建營銷成本平臺數(shù)據(jù)展示

（四）評估模型確定

（五）營銷平臺使用推廣

三、實施效果

（一）管理顆粒更精細

（二）評估分析更有效

（三）過程管控更得力

（四）標(biāo)桿牽引更有力

（五）成本投入更透明

▲本講互動與答疑

第九講  財務(wù)共享模式下的業(yè)財融合

一、財務(wù)共享模式下業(yè)財融合的內(nèi)涵

二、財務(wù)共享模式下業(yè)財融合的特點

三、財務(wù)共享模式下推進業(yè)財融合的方法

（一）選擇人員配置模式

（二）確定業(yè)財融合的運作機制

（三）切入價值創(chuàng)造循環(huán)開展融合工作

▲本講互動與答疑

第十講  全面互動答疑與課程總結(jié)