商業(yè)銀行內(nèi)部控制：法規(guī)解讀及體系構(gòu)建

本課程結(jié)合實際案例，講解內(nèi)部控制與風(fēng)險管理基礎(chǔ)，典型示例、精準(zhǔn)把脈、專業(yè)指引！旨在幫助高管全面了解內(nèi)控，進(jìn)而有效提升自身內(nèi)控理論與實務(wù)水準(zhǔn)。通過本課程，我們將幫助您：

n  接觸大量真實鮮活的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控實踐案例

n  掌握各個業(yè)務(wù)循環(huán)的關(guān)鍵控制點、控制方法

n  掌握如何結(jié)合自身發(fā)展階段和特點建立符合切實需要的內(nèi)部控制系統(tǒng)

n  幫助學(xué)員提高結(jié)合企業(yè)經(jīng)營實際，識別和應(yīng)對各類風(fēng)險的能力

培訓(xùn)對象

2 銀行董事、監(jiān)事及高管

2各職能部門和業(yè)務(wù)部門中高層管理人員

2 內(nèi)審部、內(nèi)控部、合規(guī)部、財務(wù)部和風(fēng)險管理部等人員

課程收益

2 了解內(nèi)部控制和風(fēng)險管理框架最新變化

2 了解商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引的核心要求

2 掌握內(nèi)控建設(shè)的步驟和方法，學(xué)會流程梳理及風(fēng)險識別

2 掌握內(nèi)部控制自我檢查評價、應(yīng)對審計的基本技巧

2 為學(xué)員提供最新COSO內(nèi)控框架資料及內(nèi)控法規(guī)資料匯編（電子版）

2 學(xué)員還將獲得包括《內(nèi)控手冊》模板等系列內(nèi)控實用工具（電子版）

課程時間長度

1～2天

課程大綱

 一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系概述

· 企業(yè)舞弊與風(fēng)險防范

· 內(nèi)部控制與風(fēng)險管理框架

· 內(nèi)控法規(guī)框架講解及內(nèi)部控制主要要素

· 何為控制環(huán)境？

· 如何識別和評估風(fēng)險？

· 如何設(shè)計控制活動？

· 如何進(jìn)行信息溝通？

· 如何實施監(jiān)督？

· 我國銀行內(nèi)控法規(guī)要求及應(yīng)對

二、內(nèi)部控制體系建立與執(zhí)行詳解

· 內(nèi)部控制建設(shè)的組織機(jī)構(gòu)和職能

· 探討：不同職能部門主導(dǎo)內(nèi)控實施的優(yōu)劣比較（財務(wù)主導(dǎo)、內(nèi)審主導(dǎo)或風(fēng)控主導(dǎo)）

· 內(nèi)部控制體系建設(shè)的五步工作法

· 內(nèi)部控制體系建設(shè)主要工具及成果手冊示例

· 如何有效劃分內(nèi)控流程

· 內(nèi)控流程梳理中的風(fēng)險識別與評估方法

· 流程梳理中風(fēng)險識別與評估常見的問題和困惑

· 如何編制SOP（標(biāo)準(zhǔn)操作流程）及撰寫說明文件

· 探討：內(nèi)控體系落地執(zhí)行的常見問題及經(jīng)驗分享

三、主要業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)控關(guān)注要點及檢查評價方法

· 組織結(jié)構(gòu)和人員控制要點

· 財務(wù)管理循環(huán)相關(guān)控制要點

· 授信業(yè)務(wù)循環(huán)控制要點

· 存款業(yè)務(wù)循環(huán)控制要點

· 中間業(yè)務(wù)循環(huán)控制要點

· 采購及實物資產(chǎn)管理控制要點

· 內(nèi)控建設(shè)的若干思考與案例分享

四、內(nèi)控體系自我檢查評價及審計應(yīng)對

· 內(nèi)部控制檢查評價總體流程概述

· 內(nèi)部控制檢查評價計劃制定

· 內(nèi)部控制評價現(xiàn)場測試的方法與過程

· 案例：內(nèi)控檢查中穿行測試的使用

· 內(nèi)控缺陷認(rèn)定及審批：如何確定內(nèi)控缺陷嚴(yán)重程度

· 案例：某公司內(nèi)控缺陷的定量和定性標(biāo)準(zhǔn)

· 內(nèi)部控制缺陷整改及跟蹤

· 被檢查單位如何做好內(nèi)控自查及內(nèi)控審計應(yīng)對