財(cái)務(wù)戰(zhàn)略分析、預(yù)測(cè)和建模

第一天

1. 傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理和互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的精細(xì)化財(cái)務(wù)管理

﹣ 賬房先生時(shí)代：手工賬本 － 核算＋事后控制

﹣ 電子技術(shù)和信息化時(shí)代： 電子化核算 － 流程、制度、體系設(shè)計(jì) － 核算 －業(yè)務(wù)支持和控制 － 財(cái)務(wù)分析 － 預(yù)算管理 － 績效考核

﹣ 互聯(lián)網(wǎng)普及和新能源時(shí)代（第三次工業(yè)革命）： 基于互聯(lián)網(wǎng)和云計(jì)算的財(cái)務(wù)解決方案 － 財(cái)務(wù)共享中心 － 制度流程化 － 運(yùn)用戰(zhàn)略思維和方法搭建財(cái)務(wù)分析和預(yù)測(cè)體系，應(yīng)用財(cái)務(wù)模型解決財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)中的問題

早茶與課間休息

2. 最新財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃和預(yù)測(cè)

﹣ 最新財(cái)務(wù)管理理念

﹣ 戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理要管什么？

﹣ 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃步驟和實(shí)用方法

﹣ 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、計(jì)劃和預(yù)算的關(guān)系

﹣ 最新財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃和預(yù)測(cè)方法

﹣ 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)在日常財(cái)務(wù)管理中的高效使用

﹣ 案例研究：Oracle的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃

午餐

3. 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)

﹣ 清晰理解公司戰(zhàn)略及戰(zhàn)略制訂過程

﹣ 公司戰(zhàn)略計(jì)劃和年度計(jì)劃如何實(shí)施

﹣ 如何做行業(yè)預(yù)測(cè)？

﹣ 不同產(chǎn)品生命周期的不同財(cái)務(wù)策略

﹣ 不同行業(yè)集中度的不同財(cái)務(wù)策略

﹣ 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)原則、程序和種類

下午茶與課間休息

﹣ 價(jià)格預(yù)測(cè)和收入預(yù)測(cè)

﹣ 最佳應(yīng)收賬款額度和信用政策預(yù)測(cè)

﹣ 成本預(yù)測(cè)和利潤預(yù)測(cè)

n 變動(dòng)成本法

n 完全成本法

n 作業(yè)成本法

n 本量利分析

n 相關(guān)比率法

n 因素測(cè)算法

﹣ 資金需求量預(yù)測(cè)

﹣ 最佳現(xiàn)金持有量預(yù)測(cè)

﹣ 自由現(xiàn)金流和對(duì)外投資預(yù)測(cè)

﹣ 內(nèi)含增長率，可持續(xù)增長率和實(shí)際增長率

第二天

4. 最新財(cái)務(wù)分析技術(shù)和運(yùn)用

﹣ 以價(jià)值（經(jīng)濟(jì)增加值）為基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)管理

﹣ 現(xiàn)金流管理和分析

﹣ 現(xiàn)金流折現(xiàn)模型（DCF）的運(yùn)用

﹣ 杜邦分析模型即運(yùn)用

﹣ 帕利普財(cái)務(wù)分析體系

﹣ 哈佛分析框架

﹣ 綜合指數(shù)分析法

﹣ 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)（固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)）分析

﹣ 金融資產(chǎn)和金融工具

﹣ 應(yīng)收賬款分析

﹣ 存貨分析

﹣ 負(fù)債結(jié)構(gòu)（長短期貸款、應(yīng)付賬款）分析

﹣ 收入分析

﹣ 成本分析

﹣ 財(cái)務(wù)預(yù)算

n 預(yù)算要點(diǎn)及預(yù)測(cè)和分析

n 從戰(zhàn)略角度做好預(yù)算執(zhí)行和反饋

﹣ 平衡計(jì)分卡（BSC）和關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（KPI）

﹣ 案例分析

早茶與課間休息

5. 財(cái)務(wù)分析和預(yù)測(cè)模型運(yùn)用

﹣ 如何構(gòu)建財(cái)務(wù)模型

﹣ 財(cái)務(wù)建模中的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性

﹣ 某項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作的目標(biāo)

n 該目標(biāo)和業(yè)務(wù)運(yùn)營的緊密程度是否可以通過量化反映？

n 目標(biāo)具體化、數(shù)字化過程（歸納、整合、清晰、可衡量性）

n 數(shù)字化目標(biāo)的可獲取過程是否有系統(tǒng)或數(shù)據(jù)庫支持？

﹣ 分析其是否存在規(guī)律（即偶發(fā)事件還是動(dòng)態(tài)規(guī)律性發(fā)生的事件？）

n 財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的依據(jù)及可行性

n 是否有歷史數(shù)據(jù)或經(jīng)驗(yàn)佐證其設(shè)訂的合理性

n 識(shí)別顯性或隱性規(guī)律的可能性

﹣ 外部和內(nèi)部因素對(duì)該事件的影響（正向影響還是逆向影響？）

n 外部因素列舉并確定影響力（市場(chǎng)規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)作、新產(chǎn)品、金融機(jī)構(gòu)支持力度、產(chǎn)品生命周期等）

n 內(nèi)部因素列舉并確定影響力（產(chǎn)品價(jià)格、原材料替代性、物流成本、人工工資、增值服務(wù)等）

﹣ 財(cái)務(wù)假設(shè)

﹣ 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)

﹣ 確定變量和因變量

﹣ 采集整理數(shù)據(jù)資料

﹣ 列出數(shù)學(xué)表達(dá)式，提煉出數(shù)學(xué)函數(shù)

﹣ 用經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)模型并校正

﹣ 相應(yīng)理論假說和應(yīng)用指引

﹣ 案例分析

午餐

﹣ 財(cái)務(wù)模型具體應(yīng)用

n 財(cái)務(wù)分析模型

u 營銷計(jì)劃假設(shè)分析

u 損益分析

u 費(fèi)用分析模型

u 存貨分析模型

n 財(cái)務(wù)預(yù)算模型

n 財(cái)務(wù)管理模型

u 動(dòng)態(tài)保本圖

u 成本報(bào)告及分析

u 業(yè)務(wù)運(yùn)營計(jì)劃管理模型

u 信用管理模型（最佳應(yīng)收賬款規(guī)模）

u 管理駕駛艙模型

u 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)模型（平衡計(jì)分卡）

n 投資財(cái)務(wù)模型

u 企業(yè)價(jià)值評(píng)估模型

u 資本資產(chǎn)定價(jià)模型

下午茶

6. 學(xué)以致用（案例和問答）

﹣ 培訓(xùn)模塊總結(jié)

﹣ 分組財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和分析練習(xí)并展示

﹣ 答疑