地產(chǎn)風(fēng)控管理及財(cái)務(wù)審核內(nèi)訓(xùn)培訓(xùn)課程

【課程大綱】

一、招標(biāo)采購(gòu)合規(guī)性

1、為什么要進(jìn)行資產(chǎn)采則購(gòu)審計(jì)

1）招采的模式

2）供應(yīng)商及新供應(yīng)商入圍的考察

3）開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)過程中的舞弊

2、采購(gòu)一般流程

1）制定采購(gòu)計(jì)劃

2）請(qǐng)購(gòu)

3）選擇供應(yīng)商

4）確定采購(gòu)價(jià)格

5）合同訂立、審批、修改

6）驗(yàn)收

7）付款審核

8）賬款核對(duì)

9）采購(gòu)后評(píng)價(jià)、質(zhì)保

3、采購(gòu)審核內(nèi)容

1）審制度流程——內(nèi)控制度建立及執(zhí)行

2）審計(jì)劃——審查采購(gòu)計(jì)劃的編制與執(zhí)行

3）審詢價(jià)比價(jià)——供應(yīng)商的選定流程

4）審合同——采購(gòu)業(yè)務(wù)的保障

5）審價(jià)格——采購(gòu)業(yè)務(wù)的核心

6）審供貨——物資訂貨、 供應(yīng)過程的管控

7）審驗(yàn)收——采購(gòu)業(yè)務(wù)的成效

8）審付款——采購(gòu)業(yè)務(wù)最后關(guān)卡

9）審零星一一小零星也可能有大損失

10）審會(huì)計(jì)——會(huì)計(jì)控制的有效性

11）審評(píng)估——采購(gòu)業(yè)務(wù)的后評(píng)估、供應(yīng)商管理

12）審采購(gòu)舞弊——圍標(biāo)串標(biāo)

二、合同管理及審核

1、合同全流程管理

2、事前簽訂原則及招標(biāo)原則

3、專項(xiàng)合同通用內(nèi)容

4、合同關(guān)注重點(diǎn)

1）合同主體及合同標(biāo)的

2）建筑合同計(jì)價(jià)方式及風(fēng)險(xiǎn)

3）合同質(zhì)量、數(shù)量

4）合同價(jià)款及支付條件

5）合同履行期限、地點(diǎn)和方式

6）合同違約責(zé)任及爭(zhēng)議解決方式

三、工程設(shè)計(jì)及成本控制

1、設(shè)計(jì)貫穿工程項(xiàng)目的各階段

1）項(xiàng)目規(guī)劃階段

2）項(xiàng)目準(zhǔn)備階段

3）項(xiàng)目實(shí)施階段

4）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)階段

2、審計(jì)管理的目標(biāo)

1）項(xiàng)目總投資總體可控

2）設(shè)計(jì)方案按時(shí)完成審批

3）設(shè)計(jì)進(jìn)度的有序可靠

4）設(shè)計(jì)質(zhì)量及系統(tǒng)完整

5）設(shè)計(jì)服務(wù)工作及時(shí)到位

3、設(shè)計(jì)單位選擇及管理

1）選擇設(shè)計(jì)單位失誤的原因

2）限額設(shè)計(jì)審核--層層限額設(shè)計(jì)

3）設(shè)計(jì)變更管控--方案、配置可滿足要求

4）施工圖設(shè)計(jì)變更-交底、完整、跟蹤

四、工程結(jié)算的依據(jù)

1、不同階段的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

2、工程結(jié)算依據(jù)及范圍

3、工程結(jié)算審核-看圖、抽查、分析、開挖

4、結(jié)算通用流程

5、施工圖不作為結(jié)算審計(jì)的唯一依據(jù)

6、審核材料、設(shè)備貫穿 驗(yàn)收

7、工程變更單審查

8、定額計(jì)價(jià)與商譽(yù)責(zé)任性

9、扣款合理性

五、行業(yè)舞弊風(fēng)險(xiǎn)

1、對(duì)采購(gòu)舞弊的嫌疑人的鑒定

2、對(duì)舞弊嫌疑人的關(guān)注

3、地產(chǎn)營(yíng)銷幾大舞弊方式

4、綠化工程舞弊審計(jì)

隱蔽工程舞弊審計(jì)

企業(yè)價(jià)值觀： 誠(chéng)信做人，負(fù)責(zé)做事，實(shí)效主義，追求共贏