集團(tuán)型企業(yè)全方位財務(wù)管理與實務(wù)操作暨案例解析

【課程收益】：

切實掌握財務(wù)管理的各種業(yè)務(wù)方法，并學(xué)習(xí)運用財務(wù)管理的知識和技能為企業(yè)經(jīng)營管理決策服務(wù)。

【培訓(xùn)對象】：

集團(tuán)型企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、CFO、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、財務(wù)管理人員等

【培訓(xùn)時間】：3天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00 ）報告

【課程大綱】：

引子：
第一章 企業(yè)財務(wù)管理與方法解析

第一節(jié) 財務(wù)管理與企業(yè)組織形式的聯(lián)系

一、企業(yè)的財務(wù)活動

二、企業(yè)的財務(wù)關(guān)系

三、企業(yè)組織形式與財務(wù)管理側(cè)重點

第二節(jié) 集團(tuán)型財務(wù)管理與方法解析

一、財務(wù)預(yù)測方法解析

二、財務(wù)決策方法解析

三、財務(wù)計劃方法解析

四、財務(wù)控制方法解析

五、財務(wù)分析方法解析

第二章  財務(wù)分析對財務(wù)管理的指導(dǎo)

第一節(jié) 企業(yè)償債能利分析及其運用案例

一、 短期償債能力分析（流動比率等）

二、長期償債能力分析（資產(chǎn)負(fù)債率等）

第二節(jié)  企業(yè)營運能利分析及其運用案例

一、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

二、存貨周轉(zhuǎn)率

三、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

四、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

五、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

第三節(jié) 企業(yè)獲利能力分析及其運用案例

一、資產(chǎn)報酬率

二、股東權(quán)益報酬率

三、銷售利潤率

四、成本費用凈利率

第四節(jié) 企業(yè)發(fā)展能力分析及其運用案例

一、企業(yè)發(fā)展能力的內(nèi)容

二、反映企業(yè)發(fā)展能力的基本財務(wù)比

第五節(jié) 企業(yè)財務(wù)狀況的趨勢分析及其運用案例

一、趨勢分析法

第六節(jié) 企業(yè)財務(wù)狀況的綜合分析及其運用案例

一、財務(wù)比率綜合評分法

二、杜邦分析法

第三章 企業(yè)應(yīng)收賬款管理實務(wù)與信用風(fēng)險管理

第一節(jié)  新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下企業(yè)應(yīng)收帳款管理整體解決方案

一、新經(jīng)濟(jì)下企業(yè)賒銷為何也會失敗

二、共享經(jīng)濟(jì)與粉絲經(jīng)濟(jì)的賒銷環(huán)境

三、企業(yè)面臨的賒銷風(fēng)險

四、客戶的延遲付款對企業(yè)經(jīng)營的影響

五、應(yīng)收帳款管理和現(xiàn)金流的關(guān)系

六、應(yīng)收帳款管理和利潤的關(guān)系

七、企業(yè)呆帳產(chǎn)生的原因分析

案例教學(xué)：某企業(yè)應(yīng)收帳款管理現(xiàn)狀診斷

第二節(jié)  企業(yè)逾期應(yīng)收帳款的催收政策與案例解析

一、業(yè)務(wù)人員如何克服催帳的不安心理

二、業(yè)務(wù)人員的催帳禮儀與基本技能

三、催帳人員的特質(zhì)與心理對抗

四、債務(wù)人的八種典型拖欠心理分析

五、如何應(yīng)對四種不同性格特征的債務(wù)人

六、如何充分應(yīng)用債務(wù)分析的技術(shù)

七、充分掌握一般到特殊再到十步催帳法

八、如何管控帳款回收進(jìn)度表

第三節(jié)  企業(yè)常規(guī)催帳與技巧的應(yīng)用與案例解析

一、電話催帳技巧與最佳時間

二、如何找到關(guān)鍵聯(lián)系人

三、如何打第一個催帳電話

四、如何掌握電話的措辭和語氣

五、電話催帳日志與催帳信的撰寫技巧

六、催賬的面訪技巧和注意事項

七、持續(xù)跟蹤技巧和要點掌握

練習(xí)：電話催帳技巧實戰(zhàn)訓(xùn)練

第四節(jié)  企業(yè)出現(xiàn)不良帳款的催收與技巧應(yīng)用與案例解析

一、如何找到欠款人的“弱點”進(jìn)攻

二、“等待”與“威懾”的運用技巧

三、如何運用“商業(yè)制裁或停止服務(wù)”策略

四、如何運用“妥協(xié)和果斷”策略

五、如何應(yīng)用“組合追帳”策略

六、適度利用第三方代理追帳

七、企業(yè)對付呆帳的十種技巧

案例1：針對國有企業(yè)及主要負(fù)責(zé)人的雙重催收策略

案例2：針對民營制造型企業(yè)的施加壓力的方法

第五節(jié)  企業(yè)應(yīng)收帳款管理方法和管理系統(tǒng)

一、銷售與財務(wù)的各負(fù)其責(zé)及密切配合

二、怎樣建立證據(jù)鏈和債權(quán)文件的完備性管理

三、如何運用A/R的總量控制法使應(yīng)收帳款處于合理水平

四、怎樣運用A/R帳齡管理法防范死賬呆賬的發(fā)生

五、如何應(yīng)用DSO法來改善你的DSO

六、如何有效運用A/R監(jiān)控報告

七、應(yīng)收帳款管理信息系統(tǒng)整體構(gòu)架

八、收款工作的考核標(biāo)準(zhǔn)和檢查制度

第六節(jié)  企業(yè)征信調(diào)查與客戶信用管理系統(tǒng)構(gòu)建與案例解析

一、選擇新客戶時如何確定其合法身份。

二、分銷商的風(fēng)險識別與要點掌握

三、大客戶的風(fēng)險識別與要點掌握

四、對客戶實施征信調(diào)查的時機(jī)與技巧

五、信用資料三種途徑的精確運用

六、客戶發(fā)生經(jīng)營危機(jī)的異常征兆識別

七、客戶數(shù)量的合理控制與分級管理

案例：某企業(yè)的客戶分類方法

第四章 企業(yè)項目投資分析與財務(wù)評價實務(wù)暨風(fēng)險控制

第一節(jié)  項目投資的要點掌握與基本思路

一、項目投資的成功標(biāo)準(zhǔn)與管理規(guī)則

二、項目投資的階段劃分與周期管理

三、項目投資可行性研究的三個階段

四、項目投資可行性研究的主要內(nèi)容

五、項目投資可行性研究分析與項目評估的聯(lián)系

第二節(jié) 投資項目評估前可行性的分析內(nèi)容

一、投資項目的市場分析

二、項目投資的條件與項目的選址

三、投資項目的技術(shù)方案

四、項目的投資估算與資金籌措

五、投資項目的財務(wù)預(yù)測與報表分析

六、投資項目的財務(wù)評價與風(fēng)險分析

第三節(jié) 投資項目的固定資產(chǎn)構(gòu)成與測算實務(wù)

一、投資項目的建筑安裝工程費用測算實務(wù)

二、投資項目的設(shè)備購置費用測算實務(wù)

三、投資項目的其他費用測算實務(wù)

四、投資項目的動態(tài)費用測算實務(wù)

第四節(jié) 投資項目的其他資產(chǎn)構(gòu)成與測算

一、投資項目的無形資產(chǎn)投資與測算實務(wù)

二、投資項目的遞延資產(chǎn)測算實務(wù)

三、投資項目的建設(shè)期借款利息測算實務(wù)

四、投資項目的營運流動資金測算實務(wù)

第五節(jié)  投資項目的固定資產(chǎn)折舊與測算實務(wù)

一、投資項目的固定資產(chǎn)折舊及其影響因素

二、投資項目的固定資產(chǎn)折舊方法

第六節(jié)  投資項目的產(chǎn)品成本構(gòu)成與測算實務(wù)

一、投資項目產(chǎn)品成本的構(gòu)成內(nèi)容

二、投資項目產(chǎn)品成本的測算實務(wù)

第七節(jié)  投資項目的銷售收入&稅金&利潤測算

一、投資項目產(chǎn)品銷售收入的測算

二、投資項目銷售收入的利潤率定價法

三、投資項目銷售稅金測算實務(wù)

四、投資項目銷售利潤的測算

第八節(jié)  投資項目的現(xiàn)金流量構(gòu)成與測算實務(wù)

一、投資項目的現(xiàn)金流量涵義

二、投資項目現(xiàn)金流量的散布圖

三、投資項目現(xiàn)金流量的直線圖

四、決定投資項目現(xiàn)金流量的三要素

第九節(jié) 財務(wù)評價在投資項目資產(chǎn)管理中的作用

一、投資項目的項目計算期

二、投資項目的凈現(xiàn)金流量

三、投資項目財務(wù)分析與評價的目標(biāo)

四、投資項目財務(wù)可行性分析指標(biāo)

第十節(jié) 量本利在投資項目風(fēng)險管理中的運用

一、成本按習(xí)性劃分在量本利法中的重要性

二、投資項目的銷售收入與成本及業(yè)務(wù)量之間的關(guān)系

三、投資項目的盈虧平衡分析總圖

四、量本利在投資項目起始風(fēng)險管理中的運用實務(wù)

五、保本點在投資項目起始風(fēng)險管理中的運用實務(wù)

六、保利點在投資項目正常運營風(fēng)險管理中的運用實務(wù)

七、利潤的敏感性分析在項目風(fēng)險管理中的運用實務(wù)

第五章 企業(yè)融資渠道與方式暨融資成本管理實務(wù)

第一節(jié) 企業(yè)成本最低的融資渠道之“股權(quán)性融資”  

一、企業(yè)的股權(quán)出讓方式進(jìn)行融資  

案例：多元經(jīng)營股權(quán)出讓融資與成本比較  

案例：某電氣制造公司股權(quán)融資分析   

二、企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易方式下的企業(yè)融資  

案例：某企業(yè)融資案例與成本比較  

三、企業(yè)采用并購方式進(jìn)行融資  

案例：小魚吃大魚的并購融資與風(fēng)險成本  

案例：某公司“吃休克魚”并購案例

四、管理層收購（MBO）的融資方式

案例：某汽車制造商管理層收購解析

五、引進(jìn)風(fēng)險投資進(jìn)行融資  

案例：某軟件公司成功引進(jìn)風(fēng)險投資與風(fēng)險控制

第二節(jié) 企業(yè)融資渠道之“債權(quán)性融資”  

一、企業(yè)如何在國內(nèi)銀行貸款與技巧  

   案例：各銀行推出企業(yè)貸款“套餐”與成本比較  

二、企業(yè)如何利用境外銀行貸款與技巧   

案例：境外外銀行跨區(qū)域貸款案例

三、企業(yè)如何發(fā)行企業(yè)債券進(jìn)行融資與技巧  

案例：某集團(tuán)債券融資方式與成本比較

四、企業(yè)有效利用小企業(yè)集合信托債權(quán)基金方式融資

案例：某中小企業(yè)集合信托債權(quán)基金分析與成本

案例：某信托基金方式與成本

五、企業(yè)利用金融租賃方式進(jìn)行融資  

案例：多贏的租賃融資  

六、企業(yè)謹(jǐn)慎使用民間借貸的融資方式  

案例：民間的委托借貸與風(fēng)險成本

七、企業(yè)利用信用擔(dān)保的方式進(jìn)行融資  

案例：第三方物流介入存貨質(zhì)押反擔(dān)保融資與成本分析

第三節(jié) 企業(yè)融資渠道之“上市掛牌融資”     

一、企業(yè)在境內(nèi)主板上市進(jìn)行融資方式  

二、境內(nèi)中小板與創(chuàng)業(yè)板上市融資方式  

案例：某公司上市的曲折過程

三、新三板掛牌上市融資方式  

案例：某企業(yè)新三板上市融資成功案例

四、企業(yè)境外上市進(jìn)行融資的方式  

案例：香港上市

案例：失敗的美國上市   

四、企業(yè)“買殼”上市掛牌融資方式

成功案例：某電器買殼上市

失敗的案例：某公司買殼失敗

第四節(jié) 企業(yè)融資渠道之“財務(wù)操作融資”     

一、企業(yè)留存盈余的融資  

案例：股東年年再投入  

二、企業(yè)如何利用應(yīng)收賬款進(jìn)行融資  

案例：某家具廠融資發(fā)展快車道

三、企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)的融資方式  

案例：某企業(yè)的承兌多家用

四、中小企業(yè)集合票據(jù)的融資方式

案例：集合票據(jù)的制度創(chuàng)新與突破

五、企業(yè)負(fù)債類融資方式  

案例：某通信公司預(yù)存話費的商業(yè)融資  

六、企業(yè)國際貿(mào)易融資方式  

案例：上海某進(jìn)出口公司案例；

案例：某銀行“福費廷”融資   

七、補償貿(mào)易融資的方式  

案例：補償貿(mào)易實現(xiàn)互惠多贏  

第六章 集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金管理共享中心模式暨司庫管理體系

第一節(jié) 集團(tuán)類企業(yè)現(xiàn)金流管理的要點解析

一、現(xiàn)金流管理的內(nèi)涵有哪些

二、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理組織架構(gòu)應(yīng)該是怎樣的

三、現(xiàn)金流管理部門在企業(yè)集團(tuán)中的角色是什么

四、現(xiàn)金流管理部門在企業(yè)集團(tuán)中的風(fēng)險定位是什么

五、集團(tuán)性現(xiàn)金流管理的目標(biāo)是什么

六、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理制度與內(nèi)控如何做的更好

第二節(jié) 集團(tuán)企業(yè)營運資金管理的幾大方面

一、企業(yè)營運資金的管理組織

二、企業(yè)營運資金的管理流程

三、企業(yè)營運資金的管理指標(biāo)

四、企業(yè)營運資金的資金分析

五、企業(yè)營運資金的目標(biāo)制定

第三節(jié) 如何正確地選擇集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理模式

一、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理的模式與建設(shè)思路

二、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理模式的運作過程是什么

三、如何克服建立集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理的難點

四、如何抓住建立集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理的重點

第四節(jié) 集團(tuán)企業(yè)的資金成本與項目預(yù)算管理

一、企業(yè)運營資金的成本

二、企業(yè)運營資金成本的計算

三、項目的資金預(yù)算方式方法

四、不同行業(yè)資金成本的差異

第五節(jié) 集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金池管理模式與案例解析

 一、企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)金池的要點解析

 二、企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)金池的功能解析與優(yōu)勢

 三、如何建立與完善企業(yè)現(xiàn)金池管理的模式

四、如何解決企業(yè)現(xiàn)金池管理模式中的問題

第六節(jié) 集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流集中管理與主要實現(xiàn)形式

一、如何建立集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流集中監(jiān)控系統(tǒng)

二、如何建立集團(tuán)企業(yè)共用銀行集中賬戶

三、集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部銀行建立與運作方式

四、集團(tuán)企業(yè)結(jié)算中心的運作重點與難點解決

五、集團(tuán)企業(yè)財務(wù)中心的作用與運作流程

六、集團(tuán)企業(yè)“財務(wù)中心+結(jié)算中心”管理解析

第七節(jié) 集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流動性如何進(jìn)行管理

一、企業(yè)現(xiàn)金流動性管理的要點

二、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流的日常管理要點

三、集團(tuán)企業(yè)應(yīng)收賬款的管理

四、集團(tuán)企業(yè)應(yīng)付款的管理

五、集團(tuán)企業(yè)營運資本投融資策略

第八節(jié) 集團(tuán)公司資本架構(gòu)與投融資策略

一、企業(yè)的業(yè)務(wù)風(fēng)險與財務(wù)風(fēng)險

二、企業(yè)資本管理體系架構(gòu)

三、企業(yè)資本管理的規(guī)劃模型與方法

四、企業(yè)資本管理的資本架構(gòu)管理策略

第九節(jié) 企業(yè)集團(tuán)的現(xiàn)金流分析與規(guī)劃

一、企業(yè)集團(tuán)的現(xiàn)金流分析與方法解析

二、如何制定與管理企業(yè)集團(tuán)的現(xiàn)金流預(yù)算

第十節(jié) 如何建立智能的企業(yè)集團(tuán)的現(xiàn)金流管理系統(tǒng)

一、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理系統(tǒng)的智能模式

二、如何使用集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理系統(tǒng)的智能模式

三、集團(tuán)企業(yè)現(xiàn)金流管理系統(tǒng)的監(jiān)督模式是什么

四、未來的集團(tuán)現(xiàn)金流管理系統(tǒng)發(fā)展趨勢

第十一節(jié) 實現(xiàn)集中化現(xiàn)金管理的財務(wù)共享中心模式

一、集團(tuán)企業(yè)財務(wù)信息平臺集中

二、集團(tuán)企業(yè)財務(wù)管理模式集中

三、集團(tuán)企業(yè)財務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)集中

四、集團(tuán)企業(yè)資金管理運作集中

五、集團(tuán)企業(yè)績效監(jiān)控評價集中

第七章 企業(yè)全面預(yù)算編制與管理實務(wù)暨績效評價解析

第一節(jié) 企業(yè)預(yù)算目標(biāo)與體系如何有效建立

一、為何預(yù)算是企業(yè)有效控制的工具

二、預(yù)算管理對企業(yè)帶來哪些作用

三、預(yù)算在企業(yè)運營過程中的角色定位

四、企業(yè)的預(yù)算目標(biāo)與范圍如何確定

五、企業(yè)預(yù)算指標(biāo)體系如何建立

六、預(yù)算組織體系應(yīng)該是如何建立的

第二節(jié) 企業(yè)預(yù)算編制的類型與要點解析
一、企業(yè)常見預(yù)算編制的類型有哪些

二、公司最適合什么樣的預(yù)算類型

三、預(yù)算編制的流程和邏輯有哪些

四、企業(yè)關(guān)鍵預(yù)算的編制方法與操作要點

1、企業(yè)零基預(yù)算的編制要點與案例

2、企業(yè)靜態(tài)預(yù)算的編制要點與案例

3、企業(yè)彈性預(yù)算的編制要點與案例

4、企業(yè)滾動預(yù)算的編制要點與案例

第三節(jié)  企業(yè)預(yù)算的編制過程及方法解析

一、企業(yè)收入預(yù)測方法與案例

二、企業(yè)經(jīng)營成本預(yù)算的編制要領(lǐng)與案例

三、企業(yè)銷售費用預(yù)算編制與案例

四、企業(yè)采購成本的預(yù)算編制要點與案例

五、企業(yè)管理費用預(yù)算的編制方法與案例

六、企業(yè)資金預(yù)算的編制要點與案例

第四節(jié)  預(yù)算管理在企業(yè)中如何有效執(zhí)行

一、企業(yè)的預(yù)算與執(zhí)行為何時時脫節(jié)

二、何種預(yù)算才能帶來預(yù)算的有效執(zhí)行

三、預(yù)算執(zhí)行的有利保障有哪些

四、外部重大變化時預(yù)算如何及時調(diào)整行動

五、利用全面預(yù)算控制成本及費用的關(guān)鍵點有哪些

六、如何通過合理的方式與方法減少預(yù)算外項目的發(fā)生

七、企業(yè)預(yù)算信息系統(tǒng)建立與日常管理

六、企業(yè)預(yù)算執(zhí)行中常見行為與難點剖析

第五節(jié) 建立企業(yè)預(yù)算管理反饋分析及監(jiān)控體系

一、預(yù)算反饋報告分為基本報告和特別報告

二、成本費用中心預(yù)算反饋與分析報告

三、收入中心預(yù)算反饋與分析報告

四、利潤中心預(yù)算反饋與分析報告

五、投資中心預(yù)算反饋與分析報告

六、如何對反饋信息進(jìn)行整合與分析報告

七、如何建立監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)的預(yù)算監(jiān)控體系

第六節(jié) 如何對企業(yè)全面預(yù)算進(jìn)行有效考評與考核

一、企業(yè)的考評主體及考評原則如何設(shè)計

二、企業(yè)的預(yù)算考評原則如何設(shè)計

三、全面預(yù)算考評與經(jīng)營業(yè)績評價間的關(guān)系

四、以預(yù)算考評為基礎(chǔ)，以綜合業(yè)績評價為指導(dǎo)思想

五、月度季度與年度預(yù)算總結(jié)會議與檢討

六、對預(yù)算執(zhí)行的分析與調(diào)查要點有哪些

七、企業(yè)使用“儀表盤”及時跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況

八、企業(yè)如何建立有效的預(yù)算跟蹤體系

九、企業(yè)預(yù)算管理與績效考核互為動力

總結(jié)：如何把財務(wù)管理工作變得更有趣