國有企業(yè)全面風險管理、合規(guī)與內(nèi)部控制

前言：

    企業(yè)合規(guī)與風險管理是企業(yè)的核心競爭力。企業(yè)合規(guī)是符合監(jiān)管規(guī)定及企業(yè)行為準則，然而企業(yè)合規(guī)治理則是要求企業(yè)在符合監(jiān)管規(guī)定、行為準則的原則下，將合規(guī)的核心精神融入企業(yè)文化之中，最終達到依法治企、高效治理的目標。

    為了使相關(guān)企業(yè)掌握企業(yè)合規(guī)、風險管理及內(nèi)控的相關(guān)概念，本課程將結(jié)合實際案例對企業(yè)合規(guī)治理進行實務講解。

課程內(nèi)容：

一、 企業(yè)管理人員全面風險管理

（一）全面風險管理、合規(guī)與內(nèi)部控制關(guān)聯(lián)性解讀

（二）全面風險管理工作的具體開展

（三）全面風險管理體系建設(shè)

1、 組織架構(gòu)與三道防線建設(shè)（適當性與有效性）；

2、 企業(yè)文化與風險管理（企業(yè)管控三角理論）；

3、 操作風險管理暨內(nèi)部控制與合規(guī)風險（邊際效益遞減）；

4、 案件防控（非現(xiàn)場數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)）；

二、 全面風險管理

（一）全面風險管理的三大工具

1、 損失數(shù)據(jù)收集與損失分布計量

2、 風險評估

3、 風險預警體系

（二）全面風險管理暨內(nèi)部控制評價

1、 三道防線建設(shè)與內(nèi)部審計的履職：

2、全面風險管理暨內(nèi)部控制在公司治理層面的難點；

3、內(nèi)部審計確認職能的抓手；

三、 國有企業(yè)合規(guī)管理

（一）合規(guī)治理體系

（二）合規(guī)管理計劃

（三）合規(guī)管理審計

（四）董事會和管理層的監(jiān)督管理

（五）合規(guī)部門的具體工作開展

1、合規(guī)管理部門組織形式

2、合規(guī)管理部門的基本職責

3、合規(guī)部門的職能  

（六）合規(guī)與風險管理識別和評估

（七）合規(guī)與風險管理的測試

（八）合規(guī)與風險報告

1、董事會和高管層在合規(guī)風險報告方面的職責；

2、合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門的合規(guī)風險報告職責

3、業(yè)務部門或其他職能部門的合規(guī)風險報告職責

4、企業(yè)員工的合規(guī)風險報告職責

四、 國企內(nèi)控體系建設(shè)與運行

（一）內(nèi)部控制標準框架

（二）內(nèi)部控制基本原則和總體要求

（三）企業(yè)內(nèi)控的制度支持

（四）關(guān)鍵流程內(nèi)部控制設(shè)計

（五）集團內(nèi)控體系設(shè)計

（六）內(nèi)部控制實務案例分析