主講老師: | 俞勤 | |
課時安排: | 1天/6小時 | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號) | |
課程簡介: | 本課程致力于使管理人員從具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)循環(huán)出發(fā),設(shè)計風(fēng)險清單、內(nèi)部控制流程,并將內(nèi)部控制、風(fēng)險管理與具體的經(jīng)營活動和管理活動結(jié)合起來,從而可以將內(nèi)部控制與風(fēng)險管理在本企業(yè)落到實(shí)處。 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵 | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營 | 法律風(fēng)險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時間: | 2023-08-10 14:02 |
一、課程收益
本課程致力于使管理人員從具體的經(jīng)營環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)循環(huán)出發(fā),設(shè)計風(fēng)險清單、內(nèi)部控制流程,并將內(nèi)部控制、風(fēng)險管理與具體的經(jīng)營活動和管理活動結(jié)合起來,從而可以將內(nèi)部控制與風(fēng)險管理在本企業(yè)落到實(shí)處。
本課程通過大量設(shè)計方案案例,將幫助您掌握企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計方法以及運(yùn)用技能和風(fēng)險管理的工具。
二、教學(xué)大綱及內(nèi)容
(一)企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的基本要素
內(nèi)部環(huán)境:內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
風(fēng)險評估:內(nèi)部控制的導(dǎo)向
控制措施:內(nèi)部控制的手段
信息與溝通:內(nèi)部控制的條件
內(nèi)部監(jiān)督:內(nèi)部控制的保障
(二)企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的基本構(gòu)成
1. 治理結(jié)構(gòu);2. 企業(yè)文化;3. 工具體系;4. 授權(quán)體系;5. 政策程序;6. 基本流程;7. 監(jiān)督體系;8. 評價體系。
(三)企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理基本框架設(shè)計
一個首要目標(biāo);兩層責(zé)任主體;三條建設(shè)主線;四項(xiàng)基本原則;五大保障措施。
(四)總部層面的公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)設(shè)計
1. 總部層面的治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制主體設(shè)計。
2. 總部層面的治理結(jié)構(gòu)中的其他重要制度設(shè)計。
釋例1:美的集團(tuán)公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部機(jī)構(gòu)圖。
(五)總部層面的風(fēng)險管理與內(nèi)部控制活動設(shè)計
1. 總部層面風(fēng)險評估與內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計。
(1)以風(fēng)險為導(dǎo)向進(jìn)行風(fēng)險評估。
(2)風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)從總部的管理活動切入,確定各項(xiàng)管理活動中的關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)和風(fēng)險水平,以此為基礎(chǔ)進(jìn)行設(shè)計風(fēng)險清單。
釋例2:QD公司總部風(fēng)險評估及內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計。
2. 內(nèi)部控制設(shè)計還要根據(jù)總部層面風(fēng)險評估的結(jié)果不斷地規(guī)范和改進(jìn)(開放式),以提高內(nèi)部控制的有效性。
釋例3:QD公司總部管理控制活動設(shè)計與改進(jìn)。
3. 總部層面的內(nèi)部控制設(shè)計還包括根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果設(shè)計不相容的崗位和職務(wù),以更好地進(jìn)行職責(zé)分工控制。
釋例4:總部職能分析與崗位不相容職務(wù)相互分離設(shè)計。
釋例5:內(nèi)部控制調(diào)查表設(shè)計與風(fēng)險清單設(shè)計。
4. 內(nèi)部控制設(shè)計還應(yīng)當(dāng)包括根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果,按照風(fēng)險與收益平衡的原則設(shè)計風(fēng)險應(yīng)對方案。
(六)內(nèi)部控制流程設(shè)計
1.銷售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計
釋例6:銷售與收款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計。
釋例7:客戶訂單審核內(nèi)部控制流程流程設(shè)計。
釋例8:賒銷業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程設(shè)計。
釋例9:銷售與收款控制措施和管理制度設(shè)計。
綜合案例一:鄭百文銷售與收款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺陷。
2.采購與付款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計
釋例10:采購與付款業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計。
釋例11:供應(yīng)商評審辦法內(nèi)部控制流程設(shè)計。
3.生產(chǎn)與存貨業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計
釋例12:生產(chǎn)與存貨業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計。
4.工資與薪金業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計
釋例13:工資薪金業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計。
綜合案例二:工資薪金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺陷。
5.貨幣資金業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計
釋例14:貨幣資金支出業(yè)務(wù)控制流程設(shè)計。
綜合案例三:國航貨幣資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制缺陷。
6.籌資與投資業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計
釋例15:籌資與投資業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計。
7.固定資產(chǎn)與在建工程業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制流程設(shè)計
釋例16:固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程設(shè)計。
釋例17:固定資產(chǎn)購置內(nèi)部控制流程設(shè)計。
釋例18:固定資產(chǎn)處置內(nèi)部控制流程設(shè)計。
釋例19:工程項(xiàng)目風(fēng)險內(nèi)部控制流程設(shè)計。
釋例20:工程項(xiàng)目決策內(nèi)部控制流程設(shè)計。
綜合案例四:固定資產(chǎn)投資和處置內(nèi)部控制缺陷。
(七)內(nèi)部控制評價體系設(shè)計
企業(yè)內(nèi)部控制自我評估報告。
企業(yè)內(nèi)部控制自我評價的方法。
釋例21:內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定匯總表設(shè)計。
綜合案例五:經(jīng)緯紡織機(jī)械股份有限公司2019年內(nèi)部控制自我評價報告。
三、課程范圍
本課程適于各類企業(yè)的董事會成員、高中級管理層、各級財務(wù)管理人員,如集團(tuán)主管財務(wù)的副總經(jīng)理、總會計師、主任會計師、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理及其他管理人員等。
四、培訓(xùn)需要時間
培訓(xùn)需要時間:兩天。
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