內(nèi)控管理培訓(xùn)

課程目標(biāo)：

學(xué)習(xí)了解內(nèi)控及管理體系的鞏固與實(shí)施，推動(dòng)企業(yè)的管理工作更加規(guī)范、高效，提升組織的運(yùn)營(yíng)效率，提高公司治理水平。

課時(shí)：6課時(shí)

一、前言

1、安然事件

2、重大事件回顧

3、監(jiān)管動(dòng)態(tài)

二、解讀內(nèi)控

1、內(nèi)控的定義

2、內(nèi)部控制目標(biāo)

3、內(nèi)部控制要素

4、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)識(shí)別

5、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)對(duì)

三、關(guān)于內(nèi)控的誤讀

1、內(nèi)控就是寫制度

2、內(nèi)控就是不讓人好過(guò)

3、是內(nèi)控部門刷存在感

4、內(nèi)控就是消防隊(duì)員

5、內(nèi)控是老板的事

6、我們公司沒(méi)有內(nèi)控

四、內(nèi)控體系建設(shè)

1、控制活動(dòng)概要

2、具體控制措施

3、企業(yè)信息系統(tǒng)

4、有效信息溝通

5、內(nèi)部監(jiān)督模型

6、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

五、內(nèi)控的角色定位

1、組織的把脈人

2、組織變革的催化劑

3、組織的守護(hù)者

4、目標(biāo)：鷹+海豚

六、內(nèi)控的執(zhí)行人

1、管理層：制定規(guī)則，遵守規(guī)則

2、職能部門和分支機(jī)構(gòu)：規(guī)則的執(zhí)行者

3、內(nèi)審部門：內(nèi)控的監(jiān)督者

4、內(nèi)控部門：組織的劃線人

七、常見(jiàn)問(wèn)題及其解決方案

1、高層不支持或支持力度弱

2、職能部門的內(nèi)控意識(shí)薄弱

3、將效率作為弱化或逾越內(nèi)部控制的理由

4、內(nèi)控是內(nèi)控部門的獨(dú)角戲

5、制度和流程缺乏整體性和系統(tǒng)性

6、制度的設(shè)計(jì)與執(zhí)行不一致

八、內(nèi)控人的能力要求

1、勝任能力模型

2、能力關(guān)鍵詞